从10月开始的工资收入中，将以5000元个税起征点为标准，直接给所有的劳动者“涨工资”，这真是一次高效率的中国税制改革啊。

    从3月份的国务院重点讨论，到8月份的全国人大常委会通过，再到10月份的直接实行，一切按部就班，有条不紊的背后，其实隐藏着中国老百姓实际可支配收入增速放缓，以及通胀压力加剧下的“消费降级”风险。这不是危言耸听，是真实的发生在我们每个人身边的切身体会。

    前几天，与一位家住北京南四环的初中同学小聚，虽然同住北京，但在各自繁忙的工作之余能够安排时间叙旧聊天，实在也是不易。我们本都是异地户籍的北漂，十几年前同到北京。他研究生毕业后就职于央企科研单位，直接捧上了旱涝保收的“铁饭碗”。他的爱人也是同一集团下属单位的科研人员，两人都拿了北京户口，就算彻底扎根北京了。

    10年前，我的这位同学用自己积攒的和东拼西凑的30几万做首付，也是在南五环外买了个70平米的二手房，因为是公积金贷款，所经每月七八千元的税后收入，根本不影响他一个单身汉的快乐生活。

    转眼到了2012年，正是房价调整期，他又正好结婚了。他爱人也有一套刚刚贷款买的小面积房子，但位置离他们现在的工作单位太远，每月要还款4000多。于是小两口商量，把他的这套70平米的卖掉，再买个大一点的，离单位近的房子，他爱人那套小房子租出去，也算补贷款了，因为那套小房子可是学区房呢。

    他的这套小房买了三四年，转手卖出没有什么差价，好在几年还贷款，加是两个人这几年的积蓄，算是积攒下足够的首付款了。新房买在单位了附近，100平米的，公积金加商贷，还是家庭二套房，每月还贷款要6000多，加上那套学区房，每月家庭还贷支出就要1万多点。而当时他们的每月家庭税后收入为1.5万左右，即使加上房租收入，实际的家庭可支配收入也不过8000元多点。

    去年年初，他家二孩又突然降临了，100平米的房子显然不够用了。于是又开始置换更大面积的房子。这次夫妻二人下了决心，要一步到位，直接买了个150平米的大三居。总体房价是涨了，而且北京南四环外更是涨的明显，可置换买房同样也是要高价啊。总价600多万的房子，贷款300万，还是公积金加商业贷款。首付的300多万是把这套100平米的房子卖掉，外加岳父家又提供了100万援助才凑够的。

    如今，他家庭的每月税后收入为2万多一点，加上房租收入4000，总计在2.5万左右。可每月两套房的房贷支出要1.8万多，实际的每月家庭可支配收入还是在8000元上下。用他的话说，如果不是每年年终奖还有个10万、8万的，他家的日常生活基本就没有进步，反倒是多了两个孩子的日常开销。收入增速赶不上支出增速，再加上外债额度越来越大，只能适当降级家庭消费了。

    这是一个真实且普遍存在的例子。我们打趣，家庭资产近千万，可实际的日常生活消费还不不如10年前几千块钱时的北漂潇洒。

    我们从他的现实生活中不难看出，中国老百姓最近10年来的主要家庭收入，绝大部分投入到了房产上。与此同时，为了争夺学区房，为了满足和改善居住条件，老百姓的家庭主要负债也是来自房产。大额的长期负债，是透支未来家庭可支配收入的根本原因。房价的实际上涨，对普通中国百姓的家庭生活质量改善并不大，反而会抑制短期消费，更会影响到未来消费。

    试想，我的这位同学，如果家庭实际可支配收入保持在月入2万元（即没有每月房贷还款支出），加上每年8到10万的年终奖金，每年30万元的实际日常生活消费支出，将是多么的充裕自由啊，这才是真正的中国中产阶级家庭标准。

    因此，中央的减税降费已经刻不容缓，必须要通过一些切实有效的实际税费制度改革，真正让老百姓的实际可支配收入保值增加，才能确保中国消费不降级，才能确保以消费来拉动中国经济保持稳步增长的宏观管理目标。

    我们乐观预期中国经济改革成效的逐渐显现。随着个人降税，企业降税降费，国资填补社保等一系列深化改革的完成，中国社会消费降级将彻底扭转，消费升级将真正开启。中国14亿人的大消费一旦被全面激活，中国经济将再上一个更高的水平。中国的资本市场也将因此迎来新一轮繁荣，中国经济的大消费升级，才是中国经济，中国资本市场持续繁荣的保证。

欢迎法律在线咨询 律师在线解答 法律咨询热线  免费法律咨询热线